BIP - Przedszkole nr 24 w Chorzowie

SPRAWOZDANIE OPISOWE

 Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

 W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH

 ZA  2009 R.

============================================

 

 

Dział 801  -  Oświata i wychowanie

 Rozdział 80104  -  Przedszkola

 Plan przychodów na 2009 r. został określony w wysokości 20.129.355 zł.

Na przychody w przedszkolach składają się:

-par.0690  wpłaty rodziców za koszty przygotowa-                   3.031.289 zł tj.15,1 % całego planu               nie posiłków i godziny dodatkowe

-par.0830  odpłatność rodziców za wyżywienie                        1.687.897 zł tj.  8,4 %      "         "  

                   dzieci

-par.0920  pozostałe odsetki                                                    62.245 zł tj.  0,3 %      "         "    

-par.0960  pieniężne darowizny                                                  7.396 zł 

-par.0970  wpływy z różnych dochodów                                       13.650 zł tj.  0,1 %       "         "

-par.2510 dotacja podmiotowa z budżetu miasta                   15.159.899 zł tj.75,3 %       "         "  

-par.2650  dotacja przedmiotowa z budżetu miasta                      26.200 zł tj.  0,1 %       "         "

                   miasta

-par.6210 dotacja celowa z budżetu miasta                               140.779 zł  tj.  0,7 %        "         "

Plan przychodów za 2009 r. został wykonany w wysokości zł 19.800.023,32, czyli

w 98,4 %. I tak:

- par. 0690 w 98,1 %         kwotowo  zł    2.972.931,02 co stanowi  15,0 % sumy przychodów

- par. 0830 w 86,2 %           "         zł      1.455.523,41       "         7,4 %     "               "

- par. 0920 w 86,9 %           "          zł          54.111,31       "         0,3 %     "               "

- par. 0960 w 93,2 %           "          zł           6.896,00       "             

- par. 0970 w 155,1 %         "          zł          21.166,55      "          0,1 %     "                "

- par. 2510 w 99,9 %           "          zł    15.143.933,00      "        76,5 %    "                 "

- par. 2650 w 21,4 %           "         zł            5.600,00       "      

- par. 6210 w 99,3 %           "          zł       139.862.03        "         0,7 %    "                "         

Przychody paragrafu 0830 obejmują oprócz wpłat rodziców, również środki przekazy-

wane przez Ośrodek Pomocy Społecznej na żywienie dzieci z rodzin najuboższych,

które w 2009 r. wyniosły 185.218 zł.

Paragraf 2510 – dotacja podmiotowa z budżetu miasta obejmuje n/w tytuły:

- bieżąca działalność placówek -  plan - 14.488.026 zł – przekazano w 100 %,

- dofinansowanie dzieci z rodzin najuboższych – plan - 612.766. zł – przekazano

  w 97,4 %,

Paragraf 2650 – dotacja przedmiotowa obejmuje środki pochodzące z Wydziału Kultury

i Sportu na realizację programów kulturalnych w przedszkolach. Plan roczny wynosił

15.000 zł – środki przekazano w 37,3 %, które zostały wykorzystane w 100 %.

 

 

Dotacja podmiotowa dla przedszkoli pokrywa różnicę pomiędzy odpłatnością wnoszoną przez rodziców a faktycznymi kosztami działalności placówek.

Z dofinansowania dzieci z rodzin najuboższych w 2009 r. skorzystało 6.338 dzieci,

tj. 634 średnio na miesiąc.

Plan kosztów na 2009 r. został ustalony na poziomie 20.069.706 zł.

Na tę kwotę składają się:

- paragrafy osobowe           w wysokości               14.758.895 zł  tj.  73,5 % całego planu

- paragrafy rzeczowe                "                          5.310.811 zł  tj.  26,5 %  "          "

Realizacja planu za 2009 r. ogółem wyniosła 98,0 %, w kwocie zł 19.663.423,67 na co składają się:

- paragrafy osobowe  zł 14.668.862,17  tj.74,6% całych kosztów i zrealizowane w 99,4 %

- paragrafy rzeczowe  zł  4.994.561,50  tj.25,4%   "            "               "            94,0  %

Niższe wykonanie grupy paragrafów rzeczowych związane jest z tym, że poziom osiągniętych dochodów /poniżej planowanego/ uniemożliwił pełną realizację planowanych wydatków. Placówki w głównej mierze poniosły niezbędne wydatki związane

z utrzymaniem i prawidłowym funkcjonowaniem placówki.

W oparciu o uchwałę Nr XVI/215/99 RM w Chorzowie z dnia 25 listopada 1999 r. wraz

z późniejszymi zmianami, w trzech przedszkolach umorzono zaległe opłaty za pobyt

dziecka w przedszkolu, obejmujące zarówno koszty przygotowania posiłków jak i wartość

wyżywienia. W sumie umorzenia dokonano na kwotę zł 7.999,62, z czego:

P Nr 7            kwota             1.713,60

P Nr 9                „                4.103,52

P Nr 29              „                2.182,50

Dokonano również odpisów aktualizujących należności wątpliwe od rodziców, dla których na koniec 2009 r. nie ma zastosowania ww. uchwała, a prawdopodobnie nie są do

uzyskania. Odpisów aktualizujących w przedszkolach dokonano na kwotę zł 16.768,62.

Łączna kwota umorzenia i odpisów – 24.768,24, stanowi dodatkowe koszty przedszkoli, które zostały wykazane w sprawozdaniu rocznym Rb-30 w pozycji „Inne zmniejszenia”. 

 

 

SPRAWOZDANIE OPISOWE

 Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

 W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH

 ZA  2010 R.

============================================

 

 

Dział 801  -  Oświata i wychowanie

 Rozdział 80104  -  Przedszkola

 Plan przychodów na 2010 r. został określony w wysokości 22.317.086 zł.

Na przychody w przedszkolach składają się:

-par.0690  wpłaty rodziców za koszty przygotowa-       3.415.149 zł tj.15,3 % całego planu               nia posiłków i godziny dodatkowe

-par.0830  odpłatność rodziców za wyżywienie            1.870.737 zł tj.  8,4 %      "         "  

                   dzieci

-par.0920  pozostałe odsetki                                      59.781 zł tj.  0,3 %        "         "    

-par.0960  pieniężne darowizny                                    7.700 zł 

-par.0970  wpływy z różnych dochodów                       126.206 zł tj.  0,5 %        "         "

-par.2510 dotacja podmiotowa z budżetu miasta    16.686.989 zł tj.74,8 %        "         "  

-par.2650  dotacja przedmiotowa z budżetu miasta       25.000 zł tj.  0,1 %       "         "

                   miasta

-par.6210 dotacja celowa z budżetu miasta                 125.524zł tj.  0,6 %          "         "

Plan przychodów za 2010 r. został wykonany w wysokości zł 21.995.919,84, czyli

w 98 %. I tak:

- par. 0690 w 96,6 %   kwotowo  zł     3.300.528,99 co stanowi  15,0 % sumy przychodów

- par. 0750                      "       zł          1.888,00

- par. 0830 w 91,4 %        "       zł     1.710.549,73       "          7,8 %       "          "

- par. 0920 w 60,8 %        "       zł        36.355,63        "           0,2 %       "          "

- par. 0960 w 93,5 %        "       zł          7.200,00        "             

- par. 0970 w 86,9 %        "       zł      109.678,30         "           0,5 %       "          "

- par. 2510 w100,0 %       "       zł    16.680.301,00      "           75,8 %      "          "

- par. 2650 w 98,4 %        "       zł         24.595,11       "             0,1 %      "          "

- par. 6210 w 99,4 %        "        zł       124.823.08       "            0,6 %      "          "         

Przychody paragrafu 0830 obejmują oprócz wpłat rodziców, również środki przekazy-

wane przez Ośrodek Pomocy Społecznej na żywienie dzieci z rodzin najuboższych,

które w 2010 r. wyniosły 191.474 zł.

Paragraf 2510 – dotacja podmiotowa z budżetu miasta obejmuje n/w tytuły:

- bieżąca działalność placówek -  plan - 16.119.899 zł – przekazano w 100 %,

- dofinansowanie dzieci z rodzin najuboższych – plan - 571.344. zł – przekazano

  w 98,1 %,

Paragraf 2650 – dotacja przedmiotowa obejmuje środki pochodzące z Wydziału Kultury

i Sportu na:

-  realizację programów kulturalnych - plan roczny wynosił 15.000 zł – środki przekazano

   w 100 % i zostały w pełni wykorzystane,

 

- realizację projektów współpracy z zagranicą – plan roczny wynosił 10.000 zł – środki

  przekazano w 96 % i zostały w pełni wykorzystane.

 

Dotacja podmiotowa dla przedszkoli pokrywa różnicę pomiędzy odpłatnością wnoszoną przez rodziców a faktycznymi kosztami działalności placówek.

Z dofinansowania dzieci z rodzin najuboższych w 2010 r. skorzystało 5.712 dzieci,

tj. 571 średnio na miesiąc.

Plan kosztów na 2010 r. został ustalony na poziomie 22.223.918 zł.

Na tę kwotę składają się:

- paragrafy osobowe           w wysokości               16.393.194 zł  tj.  73,8 % całego planu

- paragrafy rzeczowe                  "                        5.830.724 zł  tj.  26,2 %    "          "

Realizacja planu za 2010 r. ogółem wyniosła 98,0 %, w kwocie zł 21.770.362,53 na co składają się:

- paragrafy osobowe  zł 16.274.019,06  tj.74,8% całych kosztów i zrealizowane w 99,3 %

- paragrafy rzeczowe  zł  5.496.343,47  tj.25,2%   "             "              "            94,3  %

Niższe wykonanie grupy paragrafów rzeczowych związane jest z tym, że poziom osiągniętych dochodów /poniżej planowanego/ uniemożliwił pełną realizację planowanych wydatków. Placówki w głównej mierze poniosły niezbędne wydatki związane

z utrzymaniem i prawidłowym funkcjonowaniem placówki.

W oparciu o uchwałę Nr XVI/215/99 RM w Chorzowie z dnia 25 listopada 1999 r. wraz

z późniejszymi zmianami, w trzech przedszkolach umorzono zaległe opłaty za pobyt

dziecka w przedszkolu, obejmujące zarówno koszty przygotowania posiłków jak i wartość

wyżywienia. W sumie umorzenia dokonano na kwotę zł 9.930,29, z czego:

P Nr 1            kwota                307,40

P Nr 5                „                  827,24

P Nr 7                „                3.039,01

P Nr 8                „                   641,30

P Nr 9                „                1.181,22

P Nr 13              „                 3.934,12

Dokonano również odpisów aktualizujących należności wątpliwe od rodziców, dla których na koniec 2010 r. nie ma zastosowania ww. uchwała, a prawdopodobnie nie są do

uzyskania. Odpisów aktualizujących w przedszkolach dokonano na kwotę zł 11.128,57.

Łączna kwota umorzenia i odpisów – 21.058,86, stanowią dodatkowe koszty przedszkoli, które zostały wykazane w sprawozdaniu rocznym Rb-30 w pozycji „Inne zmniejszenia”.

W związku z likwidacją przedszkoli z zakładów budżetowych w celu przekształcenia

z dniem 1 stycznia 2011 r. w jednostki budżetowe, środki pozostające na rachunkach

bankowych placówek zostały przelane na rachunek dochodów miasta, jako wpłata nadwyżki budżetowej w kwocie zł 2.102.841,46

 

 

 

SPRAWOZDANIE OPISOWE 

Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU 

W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH 

ZA  2011 R.

============================================

 

 

ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH

 Rozdział 80104  - plan roczny w wysokości zł 44.792,- zrealizowano w 97,45 %, tj.

w kwocie zł 43.649,37.

WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ

Rozdział 80104  - plan roczny w wysokości zł 18.028.627,- zrealizowano w 99,29 %, tj. w kwocie zł 17.900.440,97.

WYDATKI BIEŻĄCE

Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 5.759.772,- zrealizowano w 92,73 %, tj.

w kwocie zł 5.340.970,13. Najniższe wykonanie planu w tej grupie nastąpiło

w § 4220 – zakup żywności w 82 % w związku ze zmianą zasad odpłatności za pobyt

dziecka w przedszkolu od września 2011 r.

WYDATKI MAJĄTKOWE

 SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI ZADANIA INWESTYCYJNEGO

ZA ROK 2011 – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104

1.    Nazwa zadania:

1a.  Numer zadania:

2.    Rodzaj zadania inwestycyjnego: jednoroczne

3.    Okres realizacji zadania: 2011 r.

4.    Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie

       przedsięwzięcia:

5.    Poniesione wydatki:

 

Placówka	Nazwa zadania	§	Sposób finansowania	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% wykonania
P Nr 1	Obieraczka do ziemniaków i drzwi antywłamaniowe	6060	środki budżetowe	17.000	17.000	17.000,00	100,00 %
P Nr 3	Szatkownica do warzyw	6060	środki budżetowe	10.000	4.472	4.471,05	99,98 %
P Nr 7	Laptop	6060	środki budżetowe	3.500	3.500	3.500,00	100,00 %
P Nr 8	Zestaw komputerowy  i instalacja systemu alarmowego	6060	środki budżetowe	3.500	13.855	13.855,00	100,00 %
P Nr 9	Klimatyzacja do kuchni	6060	środki budżetowe	7.000	7.000	6.999,93	100,00 %
P Nr 13	Stół stalowy do kuchni	6060	środki budżetowe	6.000	6.764	6.763,77	100,00 %
P Nr 16	Kuchnia gazowo- elektryczna	6060	środki budżetowe	5.000	5.500	5.498,10	99,97 %
P Nr 17	Kuchnia gazowa	6060	środki budżetowe	10.000	10.000	9.950,00	99,50 %
P Nr 18	Okap kuchenny i obieraczka do ziemniaków	6060	środki budżetowe	14.142	10.957	10.956,30	99,99 %
P Nr 19	Zmywalnia  do kuchni	6060	środki budżetowe	6.500	6.500	6.500,00	100,00 %
P Nr 20	Patelnia elektryczna	6060	środki budżetowe	5.500	5.500	5.500,01	100,00 %
P Nr 21	Kuchnia gazowa	6060	środki budżetowe	3.600	3.600	3.600,00	100,00 %
P Nr 25	Stół stalowy do kuchni	6060	środki budżetowe	4.500	4.629	4.628,54	99,99 %
P Nr 26	Zestaw komputerowy	6060	środki budżetowe	4.500	4.500	4.500,00	100,00 %
	Razem:			100.742	103.777	103.722,70	99,95 %

 

 

6.   Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:

     

      P Nr   3 – środki w wysokości 5.528 zł zostały przesunięte na § 4270 – zakup usług

                      remontowych /zgodnie z faktycznymi potrzebami/ ; zrezygnowano z zakupu

                      planowanych: szafy stalowej i stołu stalowego do kuchni i zakupiono

                      szatkownicę do warzyw;

      P Nr   8 – w planie pierwotnym zaplanowano tylko zestaw komputerowy, natomiast

                      w trakcie roku z § 4010 – wynagrodzenia przesunięto środki na instalację

                      systemu alarmowego;

      P Nr 13 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego

                      zadania;

      P Nr 16 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego

                      zadania;

      P Nr 18 – paragraf został zmniejszony z tytułu realizacji zadań po niższych kosztach

                      niż planowano; niewykorzystane środki przeznaczono na wydatki bieżące;

      P Nr 25 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego

                      zadania;

7.   Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli

8.   Niewykonany zakres rzeczowy zadania:

9.   Stopień realizacji programu wieloletniego:  nie dotyczy

10. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli

 

REALIZACJA DOCHODÓW

Rozdział 80104

W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem

w wysokości zł 5.763.365 zrealizowały zł 4.842.459,01, tj. w 84,02 %, w tym:

-par.0690  wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole

                                                                                              zł   2.896.799,71 tj. 83,0 % planu

-par.0750  dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych,

                 tj. czynsze za mieszkania służbowe                            zł       14.607,89 tj. 117,1 %   „

-par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci                       zł   1.713.556,16  tj.  85,9 %   „

-par.0920 pozostałe odsetki                                                       zł      15.439,15  tj. 147,3%    „

-par.0970 wpływy z różnych dochodów                                          zł     202.056,10  tj.  78,5 %    „

 z czego:

* zł 3.298,00 prowizja płatnika,

* zł 198.758,10 wpłaty rodziców za zajęcia dodatkowe.

Niższy procent wykonania paragrafów obejmujących wpłaty rodziców za świadczenia

udzielane przez przedszkola, spowodowała zmiana zasad odpłatności za pobyt dziecka

w przedszkolu od września 2011 r.

Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych

w zarządzeniu Prezydenta Miasta. W 2011 r. udzielono 4.567 dzieciom, tj. 457 średnio

na miesiąc.